出纳的主要职能有哪些？

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职责：

●负责办理每日现金和银行存款的收付和银行的结算手续，编制每日收款报告，每日检查库存现金与现金日记账是否相符。

●负责管理公司的银行存款账户（基本账户、一般存款账户），每日查询银行存款余额，保证资金使用的有效性，不准签发没有资金保证的票据和远期票据，防止账户透支

●负责银行票据（支票、汇票等）的妥善保管，设“支票登记簿”，严格登记支票的购买和领用和每一张支票的使用或注销情况

●保管库存现金和各种有价证券、空白支票及有关印章，按规定要求开启保险柜，并保管好钥匙。

●确保现金的安全，除保留必要的库存现金外，当日的现金和收款票据需在当日存入银行

●保证现金和银行存款的帐实一致，协助财务会计完成现金核查和银行对帐

●负责每月员工工资的按时发放

●完成领导交办的其他事项

衡量：

●银行存款账户透支次数=0

●现金、银行存款对帐准确率=100%

●现金、银行存款存交银行及时率（当日）=100%

●按时付款率=100%

月末出纳的工作包括录入结算单，如收款结算单、付款结算单以及划账结算单三类；月末还需要打印整月的银行流水，逐笔核对业务，如果有未入账或提前入账的业务，需要制作银行余额调节表；以及还需要对现金进行清点。

月末出纳具体工作有哪些？

月末出纳的工作包括：出纳需录入结算单，具体包含收款结算单、付款结算单以及划账结算单三类；出纳月末需要打印整月的银行流水，逐笔核对业务，包括具体金额及业务公司。如果有未入账或提前入账的业务，需要制作银行余额调节表；进行账实核对等工作；月末还需要对现金进行清点。

出纳的基本职能有什么？

1、反映职能：出纳可以为企业提供所需要的经济信息；

2、收付职能：相关的收付结算业务由出纳处理，是出纳最基本的职能；

3、管理职能：出纳有责任对企业货币资金、有价证券及相关资料进行保管；

4、监督职能：出纳应对企业收付相关业务的合法性及合理性进行监督。

出纳监督的内容包括什么？

出纳监督的主要内容包括对企业各种经济业务，特别是对货币资金收支的监督，也是对货币资金收付业务的合法性、合理性以及有效性进行全过程的监督，加强对货币资金的管理。因为货币资金收支过程中会面临较多消极因素，为保证货币资金收支安全，必须对其实施有效且全面的监督。

出纳清点现金有什么方法？

出纳清点现金的方法包括出纳人员自行清点，上级监督、出纳自行清点，以及外部审计人员清点。出纳清点现金一般是在每月月末，出纳结算现金日记账余额，对库存现金进行清查盘点，并与现金日记账进行核对，以发现现金实物或现金日记账的错误，是较为常见的现金盘点方式；外部审计人员清点一般是突击检查。

关于出纳的主要职能有哪些？的内容到此结束，希望对大家有所帮助。