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营运资本管理的关键公式是什么?

今天小编来为大家解答营运资本管理的关键公式是什么?这个问题,很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧!

营运资本计算公式是什么

营运资本一般指营运资金,营运资金亦称“运用资金”。国外称为营运资本。是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额,即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。由于营运资金是流动资产减去流动负债后的净额,因此,流动资产和流动负债的变化,都会引起营运资金的增减变化。营运资金公式就是:营运资金=流动资产-流动负债=(总资产-非流动资产)-(总资产-所有者权益-长期负债)=(所有者权益+长期负债)-非流动资产=长期资本-长期资产。

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营运资本周转率计算公式是什么

营运资本周转率计算公式是营运资本周转率=营业收入/营运资本。

营运资本周转率是公司经营活动中的一个重要指标,它反映了公司的经营效率和资金管理能力,是衡量公司经营能力的一个重要指标。因此营运资本周转率=营业收入/营运资本。

其中营业收入指公司在一定期间内的全部收入总计,而营运资本则包括公司的流动资产和流动负债。流动资产包括:库存、应收帐款、短期投资以及现金等活动资产;流动负债包括:应付帐款、应付工资等短期负债。

1、计算营运资本:营运资本是公司在营业期间用于运营活动的所有资本的总和,通常指公司的流动资产减去流动负债。公司可以利用营运资本周转率的计算公式,计算营运资本的数值,并作为指标来评估自己的营运能力和资金管理能力。

在公司的财务报表中,营运资本通常被称为净营运资本,而营运资本的计算公式为:营运资本=流动资产-流动负债

2、计算营运资本周转率:营运资本周转率是指公司用营运资本实现营业收入的次数。其含义是公司的经营效率越高,营运资本周转率就越高,表明公司用相同的资本投入,所获得的营业收入越高。

营运资本周转率计算公式为:营运资本周转率=营业收入/营运资本。在计算营运资本周转率时,公司也可以用净营运资本的数值来替代营运资本。营运资本周转率通常需要与同行业其他公司的情况进行比较,以便确定公司的经营是否趋于健康和稳定,以及是否有资金流出的问题。

营运资本周转率能够衡量公司利用资本运营经营活动的效果,为企业管理者提供判断企业经营状况的重要依据。企业在运营过程中,需要密切关注其营运资本周转率的情况,提高资本使用效益,健康经营企业,实现生态共赢的目标。

营运资本周转率计算的意义

1、衡量企业运营效率:营运资本周转率是衡量企业运营效率的重要指标,它能够反映企业每年的销售收入与营运资本的投入之间的关系,即企业用一定数量的资本来支撑运营活动所创造的销售营业收入。营运资本周转率越高,表明企业的经营效率越高,能够创造更多的收入。

2、帮助企业管理短期负债:营运资本周转率还能帮助企业管理短期负债。当公司的营运资本周转率较高时,即表示公司能更快地将流动资产转化为营业收入,公司资金更为充裕,也使得公司更为容易管理短期负债。因此,营运资本周转率对于公司管理长短期负债有很大的帮助。

3、评估企业资金风险:营运资本周转率还能帮助企业评估资金风险。如果企业的营运资本周转率较低,说明企业在资本运用方面存在问题,可能会导致现金流枯竭现象,对企业存在资金风险。因此,通过观察营运资本周转率,企业可以及时评估自己的资金风险。

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