现金预算编制的具体步骤有哪些？

今天给各位分享现金预算编制的具体步骤有哪些？的一些内容，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在就马上开始吧！

现金预算的现金预算的步骤是什么

企业在制定现金预算时，首要步骤是确定现金收入，这包括所有预期的销售收入、投资收益等。接着，计划现金支出是不可或缺的，涵盖工资、原材料采购、设备维护等各项费用。在完成这两步后，企业需编制现金预算表，这将帮助管理团队了解在特定时间内的现金流入与流出情况。

例如，假设某企业需要保留的现金余额为6000元，若预算期内现金不足，则需向银行借款。银行借款金额要求为1000元的倍数。以第二季度为例，企业可能需要借款以弥补资金缺口。进入第三季度，若现金余额超出预算，可用于偿还借款。一般情况下，借款遵循“每期期初借入，每期期末归还”的原则，预计利息按此原则计算，本例中借款期为6个月。

若利率为10%，则应计算借款利息。计算公式为：利息=借款金额×利率×借款期数÷12。以本例为例，借款金额为12000元，因此应计利息为600元，即12000×10%×6÷12=600（元）。

通过上述步骤，企业能够有效管理其现金流量，确保在预算期内资金充足，避免因资金不足而影响正常运营。

编制预算的步骤有哪些

编制预算的步骤：

（一）确定目标

企业的董事会或最高管理层通过对当期预算完成情况、内外部环境变化的分析，公司战略和业务战略的制定或调整，提出下一个年度经营目标（包括收入、利润、现金流量、EVA、ROE等财务目标，以及内部流程改善、客户满意度提高等非财务目标）。

（二）编制上报

各预算执行单位根据预算管理委员会下达的预算目标和政策，结合本单位的业务战略、经营特点以及内外部因素的变化编制预算草案，上报预算管理办公室。

（三）审查平衡

预算管理办公室对各预算执行单位上报的预算草案进行初步审查、汇总，并根据预算管理委员会的要求，组织对汇总后的预算草案进行审查和平衡。

（四）审议批准

预算经过多轮、逐层审查、平衡后，最后上报到预算管理委员会。预算管理委员会将审查预算与预算指导方针、长短期目标、战略规划之间的一致性等。

主要包括以下内容：

（1）由企业最高领导当局制定出预算明的目标利润，然后引出预算的编制方针。预算编制方针的内容包括：目标利润率，目销售额、费用标准、资金状况、以及其他重计，项目。

（2）根据企业总的目标利润确定出按部门别的目标利润数，以及为实现部门剥的利润目标要求达到的目标销售额、费用和收益，以及其他重要的计划项目。

（3）为了实现部门别的利润目标，要据预算期内自经营活动，编制出更为具体、详细的责任预算。

内容到此结束，如果本次关于现金预算编制的具体步骤有哪些？的分享解决了您的问题，那么我们由衷的感到高兴！