红冲发票如何正确入账？
今天来为大家解答红冲发票如何正确入账？这个问题，来为大家分析分析，现在让我们一起来看看吧！
收到红冲发票怎么做账
供应商开红字发票给我们如何做账
你做的时机不对，你应该收到对方的红字发票才做，而不是红字通知单。
退货时，借：应付账款贷：原材料
收到红字发票时，借：应付账款贷：进项税转出
收到的红字发票需要认证吗？怎么做帐？
问：答：红字发票不需要认证。增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：（一）因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。（二）购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。（四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
收到增值税红字发票账务如何处理？
九天上仙人：耽
冲原来入帐时分录。
借：原材料（红字）
应交税金－增值税－进项税（红字）
贷：银行存款（红字）
这个如果是部分退货，处理方法还是和我说的一样
红冲发票后如何做帐
由于你是上个月的发票，跨月了，不能作废，只能红冲，那么上个月的归上个月的做销售，这个月的红冲一样做负数凭证，如果你后面再给人家开正数发票，那么再做一次销售骸和你说的是一致的。实际上前面税金已经缴纳了，这个月新开发票正负相抵，实际上应纳税额是0了。
发票冲红怎么做账？
是的，11月份要确认收入的，按错误的发票正常入账，正常计提税费；
12月份应凭《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字增值税专用发票，冲减当期销售额和销项税额；注意：如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的，建议先不开具红字发票；增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的。
应根据开具红字增票，仓库开具红字入库单（如11月份确认收入时，已经核算成本了，12月份就应开具仓库红字入库单，冲减库存商品；）；财会根据仓库单，填制凭证，会计分录如下：
借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
贷：应交税费-应交增值税-销项税额（红字）
借：主营业务成本（红字）
贷：库存商品（红字）
有不清楚的，在线解答！
红字发票怎么做账
两种做法，供参考。
1、借：银行存款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
贷：应缴税费-增值税-销项税（胆字）
借：银行存款*****
贷：主营业务收入*****
贷：应缴税费-增值税-销项税***
2、借：本年利润（红字）
贷：主营业务收入（红字）
贷：应缴税费-增值税-销项税（红字）
借：本年利润*****
贷：主营业务收入*****
贷：应缴税费-增值税-销项税***
；
发票红冲怎么做分录
开发票给客户，有个字错了，发票退回了，后来没有补开发票给客户了？发票是不是要红冲，怎么处理呢，怎么做分录呢？求高人指点！！！！
这个问题实际不需要红冲，因为你不是销售退货，如果是退货就得红冲；你销售已经完成只是不开发票而已。销售是以实际发生销售确认收入不是以开不开发票确认。
红冲是做一个与原来凭证方向相同的红字数字凭证，并用红字记账。
一般纳税人收到销售方红字发票怎么账务处理
1摘要记录：1月份红字发票（冲掉12月某某凭证的销售票）
借：银行存款负数
贷：主营业务收入负数
应交税金-应交增值税-销项税额负数
2摘要记录：调整11年度损益
借：主营业务收入正数（是退票的不含税数）
贷：以前年度调整损益正数（是退票的不含税数）
借：以前年度调整损益正数（是退票的不含税数）
贷：未分配利润正数（是退票的不含税数）
3摘要记录：调整11年度结转成本
借：以前年度调整损益（根据11年12月当时的结转成本）
贷：主营业务成本（根据11年12月当时的结转成本）
借：未分配利润（根据11年12月当时的结转成本）
贷：以前年度调整损益（根据11年12月当时的结转成本）
4摘要记录：12年1月退票重开收入
借：银行存款正数
贷：主营业务收入正数
应交税金-应交增值税-销项税额正数
结转成本（略）
应该注意你11年的退票是否产生增值税额和所得税额，如果产生还需调整！
退票发生在次月以后的专用增值税发票，需要根据当地税务所的要求办理红字退票手续！
我收到红字发票，怎么做账
全部都红字冲回，包括进项税，再按正确的做账。在增值税申报表里可以申报进项红字
我们是购货方，因退货收到红字发票时如何进行账务处理
满意答案[秋风秋雨]。8级2009-10-13你开出通知单，说明你此张发票还没有认证，对方才能开红字发票，你前一张发票不用做帐，如你已认证，对方是不能再开红字发票了。你原先的发票要退给对方，你原来此发票做的什么科目，现在就用什么科目冲回，等对方再开出正常的发票你再做帐。或你现在把前一张发票退给对方，让对方快点开出对的发票，你用对的发票做帐也行。追问：我们那张发票好像真的已经认证过了回答：已认证过的发票，你就算通知单给了对方，税务局也不可能批的。也就是说不可能再开红字发票了，补充：税务局会上网查的。补充：开票方是要收回此份发票的，此三联一张都不能少的。追问：通知单已经下来了，我们给对方邮寄了过去，那就是还没有认证，也没有做进账里的话还用做账务处理吗？谢谢您的回答回答：你没有做帐，就等对方又开的一张发票到你手上再做帐，现在你手上的二联要寄给对方，等你收到发票后再正常做帐与认证。这没有问题的。
红冲的发票怎么做账务处理
红冲的发票怎么做账务处理
答:借应缴税费(红字)贷应付账款等(红字)
红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了.
红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了.
红冲发票有二种,一种是按原做账方法作为负数即可;第二种是冲减差额部分.比如借:管理费2000贷:现金2000,下月发现金额有误,应为200元,这时再做一张凭证更正,借:管理费用-1800,贷:现金-1800.两种方法根据需要来使用.
如果是当月的就作废,如果是跨月的,请现在开票机里申请红字发票,在打印出来打印两份,把那张发票复印两份,原件带上,复印件敲章,还有打一张证明,到税务局去办理手续,再次才能开红字发票.发票如果金额没有错仅仅是个别字错了的话应该是问题不大的,可以让你的上级领导跟购货商谈谈看看能不能算了.
发票红冲步骤?
增值税专用发票冲红流程
1、发票管理-----信息表-----选择"红字增值税专用发票信息表填开"出现如下图.选择"销售方申请"下的"因开票有误购买方拒收的".填入要冲红发票的代码和号码,下一步,确定.
2、确定后出现如下画面.因为原来的开票内容服务器不一定存有,所以信息表的内容要自己手工填写,务必要与需冲红的发票一致,填入购买方信息、和商品,数量填负数,单价是否含税要和要冲红的发票一致.
3、填完信息表,点击右上角的"打印",跳出方框以后选择"不打印".就会跳出如下提示,点击"确认".
4、这样信息表就算开得了,然后在开票界面的上头菜单如下图选择"红字发票信息表"-----"红字增值税专票发票信息表查询导出"选择信息表(出现灰色底的)点击"上传",上传成功后就会显示"审核通过".然后再选择信息表,点击"打印"-----"信息表".
5、打印好的信息表如下.打印出来的信息表下面一定要有"信息表编号"
6、有了这张信息表才可以开红字发票,在发票管理界面选择"发票填开"----"增值税专票",顶排菜单栏里选择"红字"----"直接开具",出现如下界面.填入纸质信息表最底下那栏的"信息表编号",下一步,填入"发票代码"和"发票号码",点击确定.
7、会出现提示说"在当前发票库无法查询到此发票的信息"点击确定.出现如下界面:这时候开冲红发票,一定要填得与需冲红的发票一致,原来错的怎么填就怎.
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